Налоговые вычеты в РФ. Список — 2023

Содержимое статьи:  Государство предоставило гражданам хорошую возможность сэкономить на налогах и пополнить свой семейный бюджет. Это налоговые вычеты. Нужно только сесть и разобраться во всех вариантах, чтобы подобрать для себя наиболее подходящие. В этой статье пройдемся по наиболее востребованным у граждан вычетам и расскажем, как их получить.

Налоговые вычеты в РФ. Список — 2023Государство предоставило гражданам хорошую возможность сэкономить на налогах и пополнить свой семейный бюджет. Это налоговые вычеты. Нужно только сесть и разобраться во всех вариантах, чтобы подобрать для себя наиболее подходящие. В этой статье пройдемся по наиболее востребованным у граждан вычетам и расскажем, как их получить.

Для начала давайте разберемся, что такое налоговые вычеты. Это возможность сократить сумму, с которой население платит налог. После такого мероприятия гражданам придется меньше выделять средств на оплату налога. Либо можно попросить пересчета ранее уплаченных налогов и возврата части средств на свой личный счет. В любом случае кошелек гражданина пополнится на ощутимую сумму. Не придется лишний раз оформлять онлайн займ в МФО.

Содержание:

  1. Какие существуют виды налоговых вычетов?
  2. Вычеты по имуществу
  3. Инвествычеты
  4. Вычеты по социалке
  5. Вычеты на детей
  6. Профвычеты

Надо сказать, что все это относится только к налогу на доходы физлиц (НДФЛ). Ежемесячно этот налог работники платят со своих зарплат. Поэтому для получения вычета важно, чтобы гражданин был официально трудоустроен и получал белую зарплату. О высоких доходах читайте в нашем материале "Зарплата 1000000 рублей. Кто и где ее получает?"

Какие существуют виды налоговых вычетов?

Все вычеты можно разделить на несколько важных групп. Среди них находятся:
Какие существуют виды налоговых вычетов

  • Вычеты по имуществу
  • Инвествычеты
  • Вычеты по социалке
  • Вычеты на детей
  • Профвычеты

Это довольно обширные группы, в которых можно найти множество подразделов для применения вычетов. У многих их них есть свои размеры, нюансы, исключения.

Если гражданин нашел для себя подходящий вариант, то у него есть 2 пути для возврата уплаченного ранее НДФЛ. Можно обратиться к налоговикам и попросить вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ. Второй способ — это взять подтверждающую право на вычет бумагу у налоговиков и отнести ее в бухгалтерию своей компании. На основе данной справки компания перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты работника до тех пор, пока он не получит на руки всю положенную ему сумму. Узнайте в нашем материале "Какая шкала НДФЛ лучше: плоская или прогрессивная?"

Вычеты по имуществу

Здесь государство оказывает помощь в виде вычетов, как при покупке жилья, так и при его продаже. Начнем с первого. Если гражданин приобрел за свои средства квартиру, то он может рассчитывать на возврат 13% с максимальной планки в 2 млн рублей. Это работает так. В случае нахождения цены ниже планки вернуть можно будет 13% от фактической стоимости. Если же планка по цене была пройдена, то можно будет рассчитывать только на 13% от 2 млн рублей.

Например, Сергей купил квартиру за 5 млн рублей. Он может вернуть часть своего ранее уплаченного налога в размере 260 тыс. рублей, что составляет 13% от планки в 2 млн рублей. Больше получить не получится. А вот Денис приобрел квартиру за 1 млн рублей. В его случае можно вернуть 130 тыс. рублей, что составляет 13% от цены квартиры.

Ранее мы рассмотрели вариант покупки жилья за свои средства. Но тысячи россиян также покупают квартиры и в ипотеку. Даже появился спецпродукт от застройщиков. Подробнее читайте в нашем материале "Ипотека от застройщика. В чем суть, плюсы и минусы?". Для ипотечников существует вычет, связанный с процентами. Здесь планка составляет 3 млн рублей, но она применяется только к тем средствам, что были потрачены гражданином на уплату  процентов по жилищному кредиту.

Например, Иван приобрел квартиру в ипотеку и уже заплатил проценты банку на сумму в 1 млн рублей. Эта сумма не превышает планку в 3 млн рублей, поэтому берем 13% от фактических затрат, что составляет 130 тыс. рублей. Если Иван потратит на уплату процентов 3 млн рублей или больше, то получит от государства лишь 13% от планки в 3 млн рублей, что составляет 390 тыс. рублей.

Самое интересное, что в случае ипотеки можно применить сразу 2 вычета одновременно. Это и покупка квартиры и уплата процентов. Таким образом, если, например, гражданин купил квартиру в ипотеку за 11 млн рублей и потратил на уплату процентов 4 млн рублей, то в его случае можно будет вернуть 260 тыс. рублей за покупку и 390 тыс. рублей по процентам.

Также есть вычеты, которые применяются в случае продажи жилья. Как известно, граждане платят налоги при продаже своих квартир, если они не соблюдали минимальный срок владения. В обычном случае он составляет 5 лет. Для лиц, получивших квартиру по наследству или в ходе приватизации, срок сокращается до 3 лет.

Налог с продажи жилья может сильно ударить по кошельку, поэтому лучше вспомнить о вычетах, чтобы обнулить налог или хотя бы сократить его. Можно воспользоваться вычетом на 1 млн рублей или вычетом на фактически произведенные расходы. 

Например, Владимир купил квартиру в 2022 году за 2 млн рублей и решил ее продать в 2023 году за 3 млн рублей. В его случае минимальный срок владения недвижимостью не соблюден, значит придется платить налог. 

Чтобы уменьшить налоговое бремя, можно взять вычет в 1 млн рублей и уменьшить выручку на эту сумму. Тогда Владимир заплатит государству налог не с 3 млн рублей, а только с 2 млн. То есть придется отдать в казну 260 тыс. рублей. Второй вариант — это найти бумаги, подтверждающие затраты на покупку квартиры. Если Владимир докажет, что потратил на покупку жилья 2 млн рублей, то получается, что его прибыль составила только 1 млн рублей. С этой суммы ему и нужно будет заплатить 13%, что составляет 130 тыс. рублей.

Кстати, свои вычеты есть и для тех, кто продает свои автомобили. Подробнее об этом можно прочитать в материале "Каким будет налог с проданного автомобиля?"

Инвествычеты

Налоговые вычеты в РФ. Список — 2023

Сегодня многие граждане вкладывают свои средства в инвестиционные инструменты. Чтобы обезопасить свои вложения, читайте нашу статью "Брокер стал банкротом или потерял лицензию. Что будет с деньгами и активами граждан?"

Государство тоже заинтересовано в приток капитала на рынок ценных бумаг, поэтому разработало специальную систему вычетов. Один из вычетов применяется к заработку, полученному от торговли ценными бумагами. Льгота предполагает, что гражданин сможет уменьшить сумму налога к уплате или даже он попадет в ситуацию, когда налог совсем не придется платить.

Воспользоваться такой льготой смогут только долгосрочные инвесторы, которые держали акции или облигации на счете более 3 лет. Если данное условие было соблюдено, то применяется формула, при которой число лет владения акциями умножается на 3 млн рублей. Это и будет наша льготная планка.

Например, Ирина купила акции за 10 млн рублей. Она продала их через 5 полных лет за 30 млн рублей. Если воспользоваться вычетом, то можно хорошо сэкономить на уплате налога. Для этого Ирина умножает 5 лет на цифру 3 млн рублей, получая показатель в 15 млн рублей. Далее из фактической прибыли в 20 млн рублей Ирина вычитает планку в 15 млн рублей. Остается 5 млн рублей. Именно с этой суммы ей нужно будет заплатить налог в 13%, а не с 20 млн, как было бы без применения вычета.

В эту же группу относят вычеты, связанные с ИИС. Это индивидуальный инвестиционный счет, который открывают граждане для получения специальных льгот. Здесь есть два варианта вычетов — А или Б. Граждане могут выбрать только один из них.

Вычет А предполагает, что гражданин получает возврат от части своих средств, внесенных на счет для торговли ценными бумагами. Гражданин может положить на свой счет сколько угодно средств, но максимальная планка, с которой предоставят вычет составляет 400 тыс. рублей. Таким образом, если каждый год пополнять свой ИИС на 400 тыс. рублей или больше, то гражданину каждый год будут возвращать по 52 тыс. рублей, что составляет 13% от максимальной планки.

Вычет Б означает получение разовой помощи от государства. В этом случае гражданин при закрытии своего ИИС сможет получить освобождение от уплаты НДФЛ при получении прибыли от торгов ценными бумагами.

Но все претенденты на вычет А и Б должны должны держать свой ИИС, как минимум 3 года. Если счет закрыть раньше, то в случае с А придется вернуть государству все ранее полученные суммы. В случае c Б гражданин не сможет рассчитывать на освобождение от уплаты подоходного налога по полученной прибыли.

Вычеты по социалке

Группа социальных вычетов включает в себя много направлений, по которым можно рассчитывать на льготы:

Вычеты по социалке

  • Вычеты за обучение
  • Вычеты за спорт
  • Вычеты за лечение
  • Вычеты на покупку лекарств
  • Вычеты за благотворительность и т.д.

По общему правилу максимальная сумма вычетов для этой категории предусмотрена на уровне 120 тыс. рублей. То есть гражданин может вернуть 13% от этой суммы, что составляет 15,6 тыс. рублей.

Но нужно учитывать, что максимальная планка применяется не к каждому социальному направлению в отдельности, а ко всем сразу.

Если, например, гражданин за 2022 год потратил 50 тыс. рублей на онлайн-курсы дизайнера, 30 тыс. рублей отдал врачам, на 20 тыс. рублей купил лекарства и 40 тыс. заплатил фитнес-клубу, то ему придется решать, что заявлять к вычету, поскольку все траты не влезают в лимит в 120 тыс. рублей.

В данном разделе есть несколько исключений. Так, если гражданин тратит деньги не на свое обучение, а на обучение детей, то максимальная планка по этому направлению не превышает 50 тыс. рублей. Также расходы на дорогое лечение могут принять без ограничений, если процедуры или список операций попадают в установленный список.

Вычеты на детей

Родители детей, усыновители, опекуны могут рассчитывать на специальные налоговые вычеты.

  • На первого ребенка в семье вычет составляет 1,4 тыс. рублей
  • На второго -  1,4 тыс. рублей
  • На третьего и последующего — 3 тыс. рублей

Если в семье присутствует ребенок-инвалид, то размер вычета дополнительно составляет 12 тыс. рублей для родителей и 6 тыс. рублей для опекунов.

Например, у Светланы четверо несовершеннолетних детей. Ее зарплата до уплаты налога составляет 40 тыс. рублей. Она подала заявление на получение вычета. В ее случае сумма вычета составит 8,8 тыс. рублей на всех детей, так как 1,4 тыс + 1,4 тыс. + 3 тыс. + 3 тыс. рублей.

Эту сумму работодатель будет вычитать с дохода Светланы, и уже к полученной цифре применять налоговую ставку в 13%. Благодаря системе вычетов Светлана ежемесячно будет получать свою зарплату в размере 35,9 тыс. рублей. Без применения вычетов она бы получала на руки лишь 34,8 тыс. рублей.

Правда, вычеты на детей применяются только до того момента, пока доход заявителя с начала года не превысит 350 тыс. рублей. После этого момента применение вычетов тормозится. Придется ждать следующего года для повторного запуска процедуры.

Профвычеты

Право на такие вычеты имеют лишь определенные категории граждан. К ним, в частности, относят:

  • Индивидуальных предпринимателей на общей системе налогообложения
  • Нотариусов
  • Физлиц, работающих по договорам гражданско-правового характера и т.д.

В основном профвычеты предоставляют в сумме фактически произведенных расходов, которые можно подтвердить документами и справками. Но в некоторых случаях ИП могут оформить вычет в размере 20% от суммы заработка.

На нашем сайте представлен рейтинг займов, который поможет выбрать пользователям лучшее предложение за 5 минут. Граждане смогут взять даже займ бесплатно, если решат поучаствовать в акциях микрофинансовых организаций. Такие микрокредиты компании выдают новым клиентам.

Теги: 
Займы
Господдержка
Инфографика
Кредиты
Зарплаты
Законы
Доходы
Анастасия Водолазова
Автор статьи
Понравилось?
Vote up!

64

  • 9237 просмотров

Похожие статьи