Могут ли кредиторы простить долг?

По данным Объединенного кредитного бюро (ОКБ), за минувший год объемы плохих долгов, по которым зафиксирована просрочка свыше 90 дней, выросли с 736 млрд до 1,1 трлн рублей, количество кредитов с неплатежами более 90 дней составило 9,5 млн штук. Среди этих кредитов явно есть первые претенденты на списание.

Часто можно услышать, как банки списывают безнадежные долги. Однако бывают случаи, когда и микрофинансовые организации прощают займы до зарплаты. Правда, не целиком, а только часть и в рамках программ реструктуризации. Благодаря небольшому размеру микрозаймов заемщику легче отыскать резервы для хотя бы частичного погашения долга. 

С крупными по сумме банковскими кредитами сложнее, поэтому ежегодные списания безнадежных долгов, особенно в последние годы, оцениваются в сотни миллиардов рублей.

Как правило, безнадежным признается долг, который из-за большого срока просрочки нельзя продать другим банкам или коллекторам. Такие долги уже никого не интересуют, поскольку вероятность что-либо взыскать по ним крайне мала.

Но это еще не все, чтобы списать долг, банк должен сначала предпринять все возможные действия для взыскания долга, обратиться к коллекторам за помощью, подать в суд. Если задолженность проходит через суд, то по ней работают судебные приставы, которые ищут должника и его имущество. Здесь можно прочитать о том, как проходит арест и реализация имущества должника.

Если у должника нет никаких доходов, он нигде не работает, ценного имущества не имеет, то судебные приставы прекращают исполнительное производство, составляя акт о невозможности взыскания. На основе всех этих документов банк принимает решение о списании безнадежного долга.

Вполне возможно, банки не торопились бы списывать долги, однако требования ЦБ вынуждают их делать это. Дело в том, что под долги с просрочкой более 360 дней банкиры должны создавать резервы в 100%, что создает дополнительную нагрузку на капитал. Поэтому выгоднее просто списать безнадежный долг, чем держать его на балансе.

Должникам, впрочем, радоваться рано. С точки зрения законодательства, если заемщику списали непогашенную задолженность, то у него возникает материальная выгода, с которой нужно будет заплатить подоходный налог в размере 13%.

Таким образом, избавившись от одного долга заемщик может получить другой и теперь в суд с требованием о взыскании на него будут подавать налоговые органы.