Возврат налога за лекарства и медуслуги. Как оформить?

Время чтения: 5 мин
Опубликовано: 27 мая 2026
Обновлено: 29 мая 2026
Содержимое статьи:  Визиты к врачам, анализы, лекарства отнимают много средств из семейного бюджета. Хорошо, что часть средств можно вернуть. Для этого необходимо воспользоваться специальным налоговым вычетом. В нашей статье расскажем, на какую именно сумму можно рассчитывать, кто имеет право на вычет и как его получить.

Возврат налога за лекарства и медуслугиВизиты к врачам, анализы, лекарства отнимают много средств из семейного бюджета. Хорошо, что часть средств можно вернуть. Для этого необходимо воспользоваться специальным налоговым вычетом. В нашей статье расскажем, на какую именно сумму можно рассчитывать, кто имеет право на вычет и как его получить.

Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть часть ранее уплаченного подоходного налога. Например, работник получает зарплату, с которой ежемесячно удерживают НДФЛ. Далее он совершает действия, за которые положен вычет. В частности, это может быть покупка лекарств и оплата лечения. И это дает ему право на возврат части уплаченных средств.

Для граждан предусмотрены разные вычеты. Подробнее с группами можно ознакомиться в нашем материале «Налоговые вычеты в РФ. Список».

Содержание:

  1. Какую сумму можно вернуть?
  2. По каким медуслугам можно получить вычет?
  3. Каковы условия получения?
  4. Кто может получить?
  5. Как получить через работодателя?
  6. Как оформить через налоговую инспекцию?
  7. Часто задаваемые вопросы

Какую сумму можно вернуть?

Вычет за лекарства и медуслуги относится к большой группе социальных вычетов. Внутри этой группы также присутствуют вычеты на обучение, благотворительность, спортивные услуги и т. д. О компенсации части расходов на фитнес читайте в нашем материале "Вычет на спорт. На каких условиях работает?" 

Предельный размер вычета на всю эту группу составляет 150 тыс. рублей в год. Таким образом, при НДФЛ в 13% можно будет вернуть 19,5 тыс. рублей. О всей шкале ставок подоходного налога читайте в статье "Новые ставки НДФЛ. Какие будут?"

Если у гражданина в отчетном период были разные социальные траты на крупные суммы, то придется из них выбрать что-то одно для соответствия лимиту. Например, гражданин оплатил себе курсы программирования на 50 тыс. рублей, купил лекарства на 20 тыс. рублей, отдал врачам 80 тыс. рублей и купил абонемент в фитнес-клуб за 40 тыс. рублей. Общие траты составили 190 тыс. рублей, хотя максимальный размер вычета составляет 150 тыс. рублей. Чтобы уложиться в лимит, он может заявить, например, покупку лекарств, медуслуги и оплату обучения. Расходы на спортивные услуги сюда уже не влезают.

Интересно, что для дорогостоящего лечения сделали исключение. В этом случае никакого лимита нет. Например, гражданин имеет доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Он оплатил дорогую операцию на 300 тыс. рублей. В таком случае он сможет вернуть 39 тыс. рублей (300 000 x 13% = 39 000).

По каким медуслугам можно получить вычет?

Вычет могут получить граждане, которые оплатили:

  • Медуслуги, в том числе дорогостоящие
  • Назначенные врачом лекарства
  • Страховые взносы по договору ДМС

Если говорить подробнее, то в список медицинских услуг, которые можно заявить к вычету, попадает практически все, что связано с диагностикой, лечением и реабилитацией в лицензированной клинике. Таким образом, граждане могут вернуть часть расходов за прием терапевта, сдачу анализов, УЗИ, МРТ, стоматологические процедуры, хирургические операции, ведение беременности, роды и многое другое.

В дорогостоящее лечение входят высокотехнологичные медицинские процедуры, например, лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, зубное протезирование на имплантах, сложные хирургические операции и т. д.

Напомним, что вычет по дорогому лечению принимается в полной сумме. Нужно обращать внимание на специальный код в справке об оплате медицинских услуг. Если там указан «код 2», значит услуга относится к дорогим и гражданин имеет право вернуть 13% от потраченной суммы без каких-либо ограничений. «Код 1» свидетельствует об обычном лечении. В этом случае нужно укладываться в годовой лимит на уровне 150 тыс. рублей.

Каковы условия получения?

Претендовать на вычет можно в том случае, если услуги оказывали организация или индивидуальный предприниматель, имеющие медицинскую лицензию. Для получения вычета за страховые взносы по договору ДМС нужно наличие лицензии у страховой компании.

Получатель вычета должен в обязательном порядке подтвердить документами, что он действительно потратил деньги на медуслуги. Справку об оплате медуслуг клиника выдает по требованию пациента. Без нее получить вычет нельзя.

В случае с лекарствами вычет можно получить за любые медицинские препараты, которые назначил врач и которые были приобретены на собственные средства налогоплательщика. Главное условие — наличие рецептурного бланка. Врач может выписать его на бумаге или при согласии клиента оформить в электронном виде с использованием цифровой подписи. Если лечение проходило в больнице и рецепт отдельно не выписывали, то вместо него можно использовать сведения из выписного эпикриза. Это тоже может являться подтверждением расходов.

Кто может получить?

Вычеты за лечение и медуслуги доступны налоговым резидентам РФ, которые платят налог на доходы физлиц.

Самозанятые, применяющие налог на профессиональный доход, или индивидуальные предприниматели на специальных режимах НДФЛ со своих основных доходов не платят, поэтому права на вычет не имеют. Но, если тот же самозанятый или ИП одновременно работает наемным работником, получая зарплату, с которой платится НДФЛ, то он уже может претендовать на вычет. Узнайте здесь, что лучше: ИП или самозанятый.

Вычеты можно получить:

  • за себя
  • за супруга/ супругу
  • за родителей
  • за своих детей до 18 лет
  • за своих детей до 24 лет, если проходят очное обучение

Таким образом, если гражданин потратил деньги на покупку лекарств для жены или детей, то имеет полное право заявить эти расходы к вычету. При оплате лечения или покупке лекарств для родителей нужно будет предоставить документы, подтверждающие родство, например, свидетельство о рождении. Читайте по теме "Алименты на родителей. Все нюансы"

Право на вычет возникает, только если гражданин оплачивал лечение и покупал лекарства на свои деньги. Если за лечение перевел деньги работодатель или средства поступили из бюджета, то на компенсацию по этим расходам можно не рассчитывать.

инфографика как получить возврат налога

Как получить через работодателя?

Получить вычет можно несколькими способами. Одним из вариантов является возврат средств через своего работодателя.

Сначала гражданину нужно обратиться в налоговую инспекцию, чтобы доказать свое право на вычет. Это можно сделать в онлайн-режиме через личный кабинет на сайте ФНС. Здесь гражданин заполняет шаблон заявления о подтверждении права на вычет. К заявлению нужно прикрепить сканы или четкие фотографии документов. Речь идет о чеках, платежках, справках об оплате и т. д. Все оригиналы документов нужно обязательно хранить дома. Налоговая инспекция имеет право запросить справки на проверку.

Далее нужно отправить заявление и ждать ответа. В течение 30 календарных дней налоговики проверят обращение и, если все в порядке, сразу направят работодателю уведомление о том, что человек имеет право на вычет. В личном кабинете гражданин получит сообщение о готовности.

После этого можно идти в бухгалтерию своей компании и писать заявление в свободной форме о желании получить социальный налоговый вычет. Сотрудники проверят уведомление от налоговой и перестанут удерживать НДФЛ с зарплаты заявителя до тех пор, пока вся положенная ему по вычету сумма не будет выплачена.

Главное преимущество этого способа в скорости и простоте оформления. Гражданин начинает получать вычет уже в том месяце, когда подал заявление, и не ждет окончания года. Благодаря вычету зарплата гражданина на некоторое время увеличивается, что весьма удобно, когда деньги нужны прямо сейчас. Ранее сообщалось, что граждане хотели бы получать ежемесячную зарплату на уровне 180 тыс. рублей.

Как оформить через налоговую инспекцию?

Если гражданин хочет получить всю сумму вычета целиком, а не частями, как в случае с работодателем, то нужно обращаться в налоговый орган. Также в ФНС придется идти тем, у кого нет официального работодателя. Например, гражданин сдает свою квартиру или торгует на фондовой бирже, уплачивая с заработка НДФЛ.

В личном кабинете на сайте налоговой нужно заполнить в онлайн-режиме декларацию 3-НДФЛ. Если работодатель успел сдать отчетность, то в документе автоматически подгрузятся сведения о доходах. Если нет, то пригодится справка о полученных доходах и удержанных суммах налога, которую можно получить у работодателя.

Затем нужно перейти к выбору вычетов. В нашем случае речь идет о социальных вычетах. В специальной графе нужно вписать сумму расходов на лечение и покупку лекарств.

Следующий этап — это банковские реквизиты. Гражданину нужно указать номер счета, БИК банка и другие данные. Именно сюда налоговая инспекция сразу переведет всю положенную сумму вычета. Если с вашими переводами возникли проблемы, читайте статью "Банк заблокировал перевод. Почему и что делать?" 

Далее система предложит прикрепить файлы подтверждающих документов. В конце нужно подписать заявление электронной подписью и отправить.

Сотрудники ФНС внимательно изучат заявление. Этот процесс может занять до 3 месяцев. Если все заполнено верно и документы в порядке, то положенная сумма поступит на указанный банковский счет.

Часто задаваемые вопросы

Как узнать, относится ли конкретная медуслуга к дорогостоящему лечению?

Нужно посмотреть в справку об оплате медицинских услуг. Клиника укажет код в документе. Если будет «код 1», то это обычное лечение. Если «код 2», то речь идет о дорогостоящем лечении.

Можно ли получить вычет, если клиника находится не в России?

Вычет предоставляется только за медицинские услуги, оказанные на территории страны. У зарубежной клиники отсутствуют нужные для получения вычета лицензии.

Положен ли вычет гражданам, которые официально не работают, но платят НДФЛ?

Да, они могут получить вычет. Если, например, граждане сдают квартиру и платят налог с арендной платы, они имеют полное право заявить вычет за свое лечение или лечение родственников.

В конце, напомним, что на нашем сайте можно получить микрозаймы на карту от ведущих МФО страны. Для получения средств нужно заполнить заявку, указав достоверные и актуальные данные о себе. Подобрать лучшую компанию поможет наш рейтинг займов.

Теги: 
Господдержка
Инфографика
Законы
Налоги
Анастасия Водолазова
Автор статьи
Понравилось?
Vote up!

41

  • 519 просмотров

Похожие статьи

Похожие статьи

©2026 Займи Срочно

Займи Срочно – это рейтинг и отзывы о микрофинансовых организациях в России, информация о займах ставках, акциях,
а также новости компаний.

Займи срочно не связан с деятельностью, представленных МФО. Сервис подбора микрокредитной организации предназначен для лиц старше 18 лет

Перепечатка материалов запрещена, а использование аналитики возможно только с разрешения редакции и указания гиперссылки на источник. Портал zaimisrochno.ru является СМИ и выступает исключительно в качестве информационного посредника между потенциальным клиентом и лицензированными участниками финансового рынка. Интернет издание"Займи Срочно" зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций ЭЛ № ФС 77 - 71441 от 1 ноября 2017 г.

Займи Срочно - зарегистрированный товарный знак на территории РФ. Свидетельство на товарный знак №719342 от 20 ноября 2018 г. Зарегистрированный оператор персональных данных № 77-19-013667. zaimisrochno.ru получил сертификат безопасности от Sectigo RSA Domain Validation Secure Server CA, что демонстрирует высокий уровень надежности в отношении защиты данных, также

Мы соблюдаем все требования ФЗ-152.
Адрес: 125040, г. Москва, Скаковая 32, строение 2, офис 61 , телефон +7 (499) 705-70-13

Мы в мире
Мы в мире
При поддержке
Политика обработки персональных данных