Как закрыть ИИС правильно?

Содержимое статьи:  ИИС – это хорошая возможность инвестировать в рынок ценных бумаг, используя налоговые льготы от государства. Главное, не потерять право на эти льготы. Поэтому сегодня расскажем, как правильно закрыть счет в случае необходимости.

Как закрыть ИИС правильноИИС – это хорошая возможность инвестировать в рынок ценных бумаг, используя налоговые льготы от государства. Главное, не потерять право на эти льготы. Поэтому сегодня расскажем, как правильно закрыть счет в случае необходимости.

Россияне активно покоряют фондовый рынок. Ультранизкие ставки по вкладам вынудили граждан искать новое прибежище для своих капиталов. И многие двинулись на биржу. Если в начале 2021 года 8,8 млн физлиц имели брокерские счета на Мосбирже, то по итогам сентября показатель уже был в районе 14,5 млн.

Частные инвесторы стали масштабной силой на фондовом рынке. Например, по данным Мосбиржи, в сентябре 2021 года доля частных инвесторов в общем объеме торгов акциями вплотную приблизилась к отметке в 40%.

Важным элементом поддержки частных инвесторов выступают налоговые льготы от государства. Речь идет об индивидуальном инвестиционном счете (ИИС). Открывая такой брокерский счет, гражданин получает некоторые ограничения, но компенсирует их специальными льготами. По итогам сентября, регионами, в которых было открыто наибольшее число ИИС, были Москва, Подмосковье, Санкт-Петербург.

А или Б

Отличительной особенностью ИИС является применение налоговых льгот. Владелец счета может применить один из вычетов – А или Б.

Если говорить о первом варианте, то здесь гражданин получает возможность вернуть часть средств, которые он внес на свой брокерский счет. Гражданин может положить на счет крупную сумму, но вычет предоставят максимум с 400 тыс. рублей. В деньгах он может получить 52 тыс. рублей, то есть 13% от максимальной планки в 400 тыс. рублей.

Почему 13%? Потому что такая ставка подоходного налога действует в стране. Когда-то гражданин, зарабатывая свои деньги, уплатил государству 13% со своих доходов. Теперь же государство возвращает ему часть этих средств, так как он делает хорошее дело, вкладывает средства в акции и облигации, способствуя развитию отечественного фондового рынка.

Интересно, что планка в 400 тыс. действует в течение года. Поэтому на следующий год гражданин может внести на счет еще столько же или больше и получить возврат в размере 52 тыс. рублей.

Вариант Б – это льгота по уплате налога на прибыль. Если гражданин, выполнив определенные условия, закроет свой ИИС, он может не платить налог с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг. Потенциально льгота может быть очень выгодной. Например, гражданин вложил в 2018 году 1 млн рублей в акции небольшой компании. Затем бумага показала феноменальный рост, и владелец продал ее, получив чистую прибыль в 9 млн рублей. Вычет Б по ИИС поможет ему забрать свои деньги без уплаты НДФЛ. А вот без такого вычета гражданину пришлось бы отдать государству налог в размере более 1 млн рублей.

Когда можно закрыть ИИС?

Гражданин в любой момент может закрыть ИИС и забрать свои деньги, но есть важный нюанс. Если он хочет применить налоговый вычет А или Б, ему нужно в обязательном порядке держать ИИС действующим в течение 3 лет.

В случае закрытия ИИС раньше срока использование льгот становится недоступным. Мало того, если гражданин не выполнил свою часть сделки, но успел, например, воспользоваться вычетом А, получив возврат части денег, то ему придется все вернуть обратно. Плюс могут насчитать пени за срок, что деньги находились у гражданина.

Как закрыть счет правильно?

Как закрыть ИИС правильно?

Итак, гражданину, решившему закрыть ИИС, выгоднее дождаться истечения 3-летнего срока и только потом приступать к ликвидации счета.

Далее нужно продать ценные бумаги, оставшиеся на ИИС. Есть вариант перевода оставшихся бумаг на другой брокерский счет, но нужно понимать, что данный вариант будет более сложным и затратным, поскольку нужно уплатить комиссию за перевод бумаг.

После продажи бумаг со счета нужно подать заявку брокеру на закрытие счета и подписать все необходимые документы, включая распоряжение на вывод денежных средств.

Финальный этап – это дождаться поступления денежных средств на банковский счет.

Когда стоит закрывать счет, а когда – нет?

Аргументом в пользу удержания счета ИИС можно назвать то, что государство не установило максимальный срок владения счетом. Поэтому у граждан, которым не нужны прямо сейчас деньги, есть хорошая возможность заниматься инвестициями и получать вычеты на регулярной основе.

Еще один важный аргумент в пользу удержания счета – это высокая доходность. Получая ежегодно по 13% от 400 тыс. рублей, внесенных на счет, можно сказать, что инвестсчет будет для многих граждан более выгодным, чем банковский депозит.

Закрывать счет придется, если, например, гражданину срочно потребовались деньги. К сожалению, ИИС не предусматривает частичной выдачи средств. Придется закрыть счет полностью.

Также, как мы знаем, по счету можно применять только один тип вычета. Поэтому, если у гражданина возникла потребность сменить тип льготы с А на Б, то придется закрыть старый счет и открывать новый ИИС.

В конце добавим пару слов о микрофинансовых организациях. Они могут прийти на помощь, когда гражданину срочно потребовалась небольшая сумма денег. Сегодня срочный займ до зарплаты доходит до 30 тыс. рублей. Постоянные клиенты МФО, которые доказали свою надежность, могут взять займ без отказа на сумму до 100 тыс. рублей.

Понравилось?

4

Похожие статьи