Вычеты по имуществу. Как сэкономить при покупке или продаже жилья?

Содержимое статьи:  Граждане платят со своих зарплат или иных доходов НДФЛ. Благодаря определенным вычетам есть возможность вернуть часть ранее уплаченных государству налогов или сделать так, чтобы на некоторое время налог перестали удерживать. Сегодня поговорим о вычетах, связанных с покупкой или продажей недвижимости.

Вычеты по имуществу. Как сэкономить при покупке или продаже жильяГраждане платят со своих зарплат или иных доходов НДФЛ. Благодаря определенным вычетам есть возможность вернуть часть ранее уплаченных государству налогов или сделать так, чтобы на некоторое время налог перестали удерживать. Сегодня поговорим о вычетах, связанных с покупкой или продажей недвижимости.

Покупка квадратных метров – это дорогостоящая затея. Многие семьи вынуждены годами копить денежные средства, чтобы однажды приобрести квартиру или частный дом. И вот здесь помощь от государства явно не помешает. И она приходит в виде налогового вычета.

Что же такое вычет? Эта штука, которая позволяет снизить доход, с которого платятся налоги. Соответственно, после таких операций размер налога, который гражданин должен отдать государству, также снижается. А если гражданин уже уплатил налог по старым расчетам, то ему все пересчитают и излишне уплаченные средства вернут на счет. Вот и неожиданная финпомощь от государства.

Помощь при покупке жилья

В сегменте имущественных вычетов есть несколько важных разделов, подходящих для той или иной ситуации. Давайте поговорим о покупке квартиры, дома, комнаты.

Здесь существует максимальная планка расходов, с которых будут считать вычет. И она составляет 2 млн рублей. То есть граждане могут потратить на покупку жилья сколько угодно денег, но вычет будут отсчитывать максимум с 2 млн рублей.

Итак, представим, что Игорь купил квартиру в Москве за 7 млн рублей. Отдал свои деньги без привлечения кредитных ресурсов. Благодаря вычетам он может вернуть 260 тыс. рублей. Это 13% от 2 млн рублей, которая, как мы помним, является максимальной планкой.

А вот Игнат приобрел комнату в Москве и отдал за нее 1 млн рублей. Благодаря вычетам он сможет вернуть 130 тыс. рублей. Это тоже 13%, но уже от фактически потраченной суммы. Она находится ниже официальной планки в 2 млн рублей, поэтому берем ее за основу.

Вернуть такие деньги могут далеко не все граждане, а только те лица, что официально трудоустроены и платят со своих белых зарплат НДФЛ в размере 13%. Поэтому, например, работающие, как ИП, граждане не смогут воспользоваться вычетами, поскольку в рамках своих налоговых систем они НДФЛ не платят.

У получателей вычетов будут 2 пути для получения средств. Можно потребовать возврат уже ранее уплаченного НДФЛ. Либо есть вариант не платить НДФЛ с текущей зарплаты до тех пор, пока вся положенная по вычету сумма не окажется у гражданина. Второй вариант будет проще и потребует меньшего количества документов. После утверждения налоговых органов гражданин получает специальную бумагу, которую несет своему работодателю. На основе этого документа компания перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты сотрудника.

Помощь при покупке жилья в ипотеку

В одном из наших прошлых примеров мы отдельно упомянули, что Игорь приобрел квартиру за собственные деньги, не кредитные. Это важное замечание, поскольку в случае покупки жилья в ипотеку общий размер вычетов будет еще больше.

При ипотеке максимальная планка расходов, с которых будут считать вычет, составляет 3 млн рублей. Она применяется только к тем деньгам, что гражданин потратил на уплату ипотечных процентов.

Давайте представим, что Сергей взял квартиру в ипотеку. Квартира обошлась ему в 10 млн рублей. При этом к текущему моменту он отдал банку проценты по ипотеке на сумму в 2,5 млн рублей.

Здесь можно получить сразу 2 вычета. Во-первых, вычет на покупку недвижимости. Поскольку цена объекта превышает установленную планку в 2 млн рублей, то можно рассчитывать на возврат налога в размере 260 тыс. рублей.

Во-вторых, можно получить вычет с процентов. Как мы уже говорили, здесь планка составляет 3 млн рублей, а Сергей потратил только 2,5 млн руб. Соответственно, в его случае мы считаем 13% от 2,5 млн и получаем возврат налога в районе 325 тыс. рублей.

Итоговый вычет составит – 260 000 + 325 000 = 585 тыс. рублей. И это совсем неплохо. Например, можно направить сэкономленные деньги на ремонт жилья. Возможно, гражданам не придется лишний раз оформлять микрозаймы на карту в МФО или онлайн кредиты в банках.

Помощь при продаже жилья

Вычеты по имуществу. Как сэкономить при покупке или продаже жилья?

При определенных обстоятельствах продажа недвижимого имущества сопровождается необходимостью уплатить налоги. И это может нанести существенный урон для кошелька граждан. Поэтому и существуют вычеты, которые могут снизить, либо даже обнулить налог к уплате.

Но сначала нужно понять, кто будет платить налог, а кто освобождается от такой обязанности в случае продажи жилья. Есть минимальный срок владения недвижимостью. Например, в случае продажи квартиры через 5 лет после покупки платить налог с полученной на руки суммы не придется.

В некоторых случаях минимальный срок владения квадратными метрами могут опустить до 3 лет. К примеру, это правило будет работать для граждан, которые получили свою квартиру по наследству или в ходе приватизации.

А теперь представим, что Артем купил квартиру в 2020 году за 2,5 млн рублей. Уже в 2021 году он продал недвижимость за 3 млн рублей.

Его ситуация не подходит под требования о соблюдении сроков владения. Над ним нависла угроза уплаты налога. И есть две возможности сократить налоговое бремя.

Во-первых, можно применить вычет с максимальной планкой в 1 млн рублей. Он работает следующим образом. От вырученной за продажу жилья суммы мы отнимаем 1 млн рублей. К полученному результату применяем ставку налога в размере 13%. Иными словами, в этом случае Артему нужно заплатить налог на уровне 260 тыс. рублей, то есть (3 млн – 1 млн) x 13%.

Во-вторых, можно уменьшить полученную выручку на фактически произведенные расходы. То есть Артему нужно предоставить документы, которые подтверждают сумму покупки жилья. И если он докажет, что потратил на покупку жилья 2,5 млн рублей, то в его случае формула для уплаты налога будет выглядеть следующим образом: НДФЛ = (3 млн – 2,5 млн) х 13%. В этом случае придется заплатить государству по налогу 65 тыс. рублей.

Сравнивая эти 2 возможности, видно, что второй вариант для Артема будет явно выгоднее.

Понравилось?

11

Похожие статьи